Tab. 1. Wybrane elementy bilansu, rachunku zysków i strat oraz wskaźników sprawności działania Banku BPS S.A. według stanu na 31.03.2012 r. (w tys. zł)
| Wyszczególnienie | 31.03.2011 | 31.03.2012 | Dynamika/ | Plan 31.03.2012 | Stopień wykonania planu |
| Zmiana r./r. | |||||
| Suma bilansowa | 17 236 641 | 18 706 325 | 108,50% | 18 057 230 | 103,60% |
| Zobowiązania wobec BS | 14 099 788 | 15 173 171 | 107,60% | 14 590 010 | 104,00% |
| Depozyty podmiotów niebankowych | 1 895 816 | 1 784 141 | 94,10% | 1 763 970 | 101,10% |
| Portfel kredytowy | 6 050 813 | 7 941 283 | 131,20% | 7 774 247 | 102,10% |
| Jakość portfela kredytowego | 6,75% | 7,52% | 0,77 pp. | 7,13% | 0,39 pp. |
| Fundusze własne | 609 068 | 910 285 | 149,50% | 910 616 | 100,00% |
| Całkowity wymóg kapitałowy | 515 050 | 754 290 | 146,4% | 742 750 | 101,60% |
| Współczynnik wypłacalności | 9,54% | 9,67% | 0,13 pp. | 9,87% | -0,20 pp. |
| Wynik z tytułu odsetek | 49 114 | 64 965 | 132,30% | 63 015 | 103,10% |
| Wynik z tytułu prowizji | 12 886 | 10 168 | 78,90% | 10 213 | 99,60% |
| Wynik na działalności bankowej | 72 760 | 92 303 | 126,90% | 93 464 | 98,80% |
| Wynik na pozostałej działalności operacyjnej | 2 621 | 4 145 | 158,10% | 1 902 | 217,90% |
| Koszty działania wraz z amortyzacją | 48 922 | 57 087 | 116,70% | 61 346 | 93,10% |
| Zysk brutto | 22 213 | 27 337 | 123,10% | 25 611 | 106,70% |
| Zysk netto | 20 045 | 23 108 | 115,30% | 22 222 | 104,00% |
| ROA netto | 0,48% | 0,51% | 0,03 pp. | 0,49% | 0,02 pp. |
| ROE netto | 15,51% | 12,99% | -2,52 pp. | 12,87% | 0,12 pp. |
| C/I | 64,90% | 59,19% | -5,71 pp. | 64,33% | -5,14 pp. |
Suma bilansowa Banku wyniosła 18,7 mld zł i w porównaniu do stanu na 31.03.2011 r. zwiększyła się o 1,5 mld zł, tj. o 8,5 %. Na jej wzrost wpłynęły głównie depozyty banków spółdzielczych, które były wyższe od wielkości odnotowanej na koniec marca ubiegłego roku o 1,1 mld zł, tj. o 7,6 %.
Poziom zobowiązań wobec podmiotów niebankowych na 31.03.2012 r. wyniósł 1,8 mld zł i w zestawieniu z wielkością uzyskaną rok wcześniej uległ obniżeniu o 111,7 mln zł, tj. o 5,9 %. Zmniejszenie stanu depozytów odnotowano w przypadku zobowiązań wobec niebankowych podmiotów finansowych oraz wobec osób prywatnych odpowiednio o 248,3 mln zł oraz o 17,8 mln zł. Powyżej wielkości uzyskanej na koniec marca 2011 roku ukształtowały się natomiast zobowiązania wobec podmiotów gospodarczych (wzrost o 128,1 mln zł), jak również wobec instytucji rządowych i samorządowych (wzrost o 26,3 mln zł).
Stan kredytów i innych należności ogółem Banku wyniósł 7,9 mld zł i w ciągu roku zwiększył się o 1,9 mld zł, tj. o 31,2 %. Wzrost portfela kredytowego był m.in. rezultatem atrakcyjnej oferty produktowej oraz prowadzenia intensywnych działań sprzedażowych. Dynamiczny przyrost akcji kredytowej wpłynął na zmianę struktury aktywów Banku. Udział kredytów w sumie bilansowej Banku na koniec marca 2012 r. wyniósł 42,5 %, podczas gdy przed rokiem był o 7,4 pp. niższy.
Kredyty i inne należności zagrożone wyniosły 597,5 mln zł i w ciągu roku zwiększyły się o 189,0 mln zł, tj. o 46,3 %. Udział kredytów zagrożonych w kredytach ogółem według stanu na 31.03.2012 roku wyniósł 7,52 % i w porównaniu do wielkości odnotowanej na koniec marca ubiegłego roku zwiększył się o 0,77 pp.
Bilansowy stan kredytów konsorcjalnych wyniósł 2,3 mld zł i na przestrzeni 12 miesięcy zwiększył się o 215,0 mln zł, tj. o 10,4 %. Udział kredytów konsorcjalnych w portfelu kredytowym ogółem Banku stanowił 28,7 %.
Fundusze własne Banku wyniosły 910,3 mln zł i w okresie 12 miesięcy, tj. od końca marca poprzedniego roku zwiększyły się o 301,2 mln zł, tj. o 49,5 %. Było to w głównej mierze wynikiem przeprowadzenia dwóch emisji akcji własnych Banku, w wyniku których kapitał zakładowy został zwiększony łącznie o 182,1 mln zł do poziomu 315,3 mln zł. Dodatkowo, do funduszy własnych Banku zaliczono środki pochodzące, z przeprowadzonej w lipcu 2011 roku, emisji obligacji siedmioletnich na łączną kwotę 100 mln zł, z czego do końca 2011 r. Bank uzyskał zgodę KNF na zaliczenie do funduszy własnych 80 mln zł, natomiast w styczniu br. zaliczono drugą część o wartości 20 mln zł.
Kwota całkowitego wymogu kapitałowego na pokrycie ryzyk działalności Banku wyniosła 754,3 mln zł i w zestawieniu z wielkością odnotowaną na 31.03.2011 roku zwiększyła się o 239,2 mln zł, tj. o 46,4 %. Było to wynikiem przede wszystkim wzrostu wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego (wyższy o 22,8 mln zł), jako efekt dynamicznego przyrostu kredytów. Współczynnik wypłacalności według stanu na 31.03.2012 roku wyniósł 9,67 % i był wyższy od uzyskanego przed rokiem o 0,13 pp.
Zysk brutto Banku za I kwartał 2012 roku wyniósł 27,3 mln zł, natomiast zysk netto ukształtował się na poziomie 23,1 mln zł. Wyniki te były wyższe od wygenerowanych w analogicznym okresie ubiegłego roku odpowiednio o 5,1 mln zł, tj. o 23,1 %, oraz o 3,1 mln zł, tj. o 15,3 %. Było to efektem uzyskania wyższego wyniku na działalności bankowej, jak również na pozostałej działalności operacyjnej (wzrost odpowiednio o 26,9 % oraz o 58,1 %).
Wynik na działalności bankowej wyniósł 92,3 mln zł i był wyższy od wielkości uzyskanej rok wcześniej o 19,5 mln zł. Powyższa sytuacja była w głównej mierze wynikiem osiągnięcia wyższego wyniku odsetkowego (o 15,9 mln zł, tj. o 32,3 %), w rezultacie zwiększenia skali działalności handlowej, jak również poprawy marż realizowanych na głównych pozycjach aktywów i pasywów odsetkowych. Dodatkowo, powyżej wielkości wygenerowanej przed rokiem ukształtował się wynik na operacjach finansowych (wzrost o 2,2 mln zł) oraz wynik z pozycji wymiany (wzrost o 4,2 mln zł).
Koszty działania Banku wraz z amortyzacją ukształtowały się na poziomie 57,1 mln zł i były wyższe od wielkości odnotowanej w I kwartale 2011 roku o 8,2 mln zł, tj. o 16,7 %. Zwiększone wydatki odnotowano przede wszystkim w grupie kosztów rzeczowych (wyższe o 5,8 mln zł), w tym między innymi dotyczących obszaru informatycznego, jak również związanego z promocją i reklamą Banku.
Dynamika sumy bilansowej nie spowodowała spadku wskaźnika ROA netto. Zwrot na aktywach Banku, który wyznacza ogólną zdolność aktywów do generowania zysków i efektywność gospodarowania majątkiem na koniec marca 2012 r. wyniósł 0,51 % i w odniesieniu do wielkości uzyskanej przed rokiem zwiększył się o 0,03 pp. Natomiast, podstawowy dla właścicieli Banku wskaźnik ROE netto, który jest miarą zysków akcjonariuszy i obrazuje ile zysku wygenerowano z wniesionego przez nich kapitału wyniósł 12,99 % i był niższy od wartości odnotowanej w roku poprzednim o 2,52 pp. Pomimo podjętych przez Bank w ostatnich latach działań związanych z rozwojem, unowocześnianiem oraz poprawą wizerunku i bezpieczeństwa Banku, następuje systematyczna poprawa wskaźnika C/I (czyli relacja kosztów funkcjonowania do wyniku na działalności bankowej i pozostałej działalności operacyjnej). Jest to spowodowane uzyskiwaniem wyższej dynamiki wyniku na działalności bankowej niż kosztów funkcjonowania Banku. Według stanu na 31.03.2012 r. omawiany wskaźnik wyniósł 59,19 % i w porównaniu do uzyskanego przed rokiem ukształtował się na poziomie korzystniejszym o 5,71 pp.
